上师财通〔2019〕11号

各单位：

今年是高等学校执行政府会计制度的第一年，为确保2019年学校财务决算工作能按照新制度的要求顺利进行，根据上海市财政《关于做好2019年度年终对账关账和2020年经费预拨工作的通知》（沪财库〔2019〕42号）的相关要求，结合我校实际情况，现将财务决算工作的有关事项通知如下：

一、财务处网上系统业务：

1．学生津贴申报、校外人员劳务费发放业务提交纸质单据至财务处，截止至12月10日；

2．预开发票及来款认领系统，12月20日起，不再办理发票开具业务。

二、财务处对外办理业务：

1．年终严禁各单位突击花钱和预付各类经费，即日起不再办理暂借款业务；

2．根据《关于进一步加强预算执行的通知》（上师财通〔2019〕9号）的要求，相关经费执行期如下：

（1）学校预算经费（项目编号含“AC”、“AW”、“AF”的经费，中外合作经费除外），按照“当年预算、当年执行”的政策，必须在2019年11月30日前执行完毕。

（2）专项经费（项目编号含“B-”的经费）,按项目计划加强执行力度。其中：对2018年以前专项项目结转资金，经费使用截止至2019年11月30日，同时，按照市财政局《关于2016年清理市级预算部门结转结余资金的通知》（沪财预〔2016〕27号）等相关文件的要求，年底有结余的项目学校将予以统筹及交回同级财政部门；

（3）其他经费，按照相关规定和程序办理经济业务；

3．其他报销业务办理时间截止至12月13日，14日起停止办理报销业务；

4．已在资产与实验室管理处、图书馆办理固定资产登记手续的票据，均需在12月13日前办理财务报账手续（涉及前款所述经费应在11月30日之前）；

5．12月16日至20日财务处只办理暂借款冲账（不涉及冲销后补付款业务，需补付款的业务请在12月13日前完成，涉及前款所述经费应在11月30日之前）、困难补助和往来款等业务；

6．校内各办理经费内部转账业务的核算单位，将内部转账业务汇总后，请于12月20日前到财务处办理完毕；

7．校内各单位应上交的结算款项包括返回工资、水电费等费用，请在12月20日前到财务处办理完毕；

8．12月21日起，为校财务处年终财务决算期，不对外办理业务；

9．为确保做好政府会计制度下的年终决算、新账设立等工作的顺利完成，2020年对外报销时间另行通知。

三、票据缴销与仓库盘点工作：

1．凡预开各类票据的单位和个人，请联系对方单位，须于12月20日前将款项汇入学校账户，不能到账的款项必须追回已开票据；

2．各单位已领用的增值税发票（包括空白未用的）请于12月20日前交财务处（行政楼308室）办理核销年检手续，否则次年将不予领用；

3、有实物仓库的部门，如资产与实验室管理处、后勤服务中心（含校医院）等，在12月25日前做好各仓库的盘点工作，盘点表（加盖部门公章）在12月27日前上交财务处。

四、账款清理工作

1．暂借款清理：各单位要重视财务处下发的有关年终清理暂借款的催款单，望各单位领导督促本单位经办人及时到财务处办理暂借款清账工作，暂借款未清账者，将按《上海师范大学往来款管理办法》，暂停借款人或所在单位办理借款业务。暂借款年度清理情况，将作为财务管理考核的依据之一计入各单位年终考核指标；

2．往来款清理：各单位或个人应在一站式服务平台中做好来款认领工作，及时认领外单位来款。对于超过期限的无主款项，将统一收归学校。

特此通知

上海师范大学财务处

2019年11月20日