上师财通〔2022〕1号

经过紧张而忙碌的年终结账，在财务处全体同仁的共同努力下，我校在1月12-14日为期3天的市教委封闭式年终决算会议中，顺利通过了决算报表的审核。为了保证相关业务的平稳过渡，财务处仍继续加班加点，开设2022年新账，并下拨预算。现对有关事项通知如下：

一、新账开设时间

2022年1月18日开设新账，并继续采取网上报销的形式办理业务。因寒假期间，仍处于疫情防控的关键时刻，请各单位根据业务的轻重缓急合理安排。

二、业务办理

财务处业务系统在2021年进行了大规模的整合和完善，使得系统更安全，操作更便利，基本满足了绝大多数业务线上办理的需要：

1.报销业务：继续使用“汇联易”智能化网上报销系统进行业务办理。该系统具有规范业务办理、实时冻结预算、发票查重验真、流程在线审批、投递箱免排队等优点，便捷服务于教师报销。

（1）按照审计的要求，调整了相关费用，将“交通卡充值费”变更为“上海市内交通费”，严格按照《上海师范大学市内交通费管理办法》进行管理。其他费用也将在具体使用过程中，适时根据政策进行调整。

（2）出差报告单，严格按照《上海师范大学差旅费管理实施细则》的差旅费审批原则进行，原则上不得后补。

2.薪资申报：新版薪资系统经过一年多的运行，充分体现了其预算的可控性。从2022年起，将全员纳入该系统进行管理。请在规定时间内提交单据：

本校全日制学生、校外人员、派遣人员：每月20日截止收单；

返聘外聘：每月10日截止收单；

在职人员：每月财政工资上报后开放系统，20日截止收单。

3.预开票据与来款认领：预开票据和外单位来款必须在学校“一站式服务平台”进行操作。其中，来款信息每工作日更新一次，请及时认领。每月25日之后，不再受理预开票据申请。

4.缴费业务：电子支付平台除了支持支付宝、微信、银联的PC端收款以外，新增了手机端的微信支付功能。校内各单位各类社会服务，应优先采用平台收费。

三、经费预算执行

1.财政拨款经费：项目编号含“AC”、“AW”、“AF”的经费（ “AW0108”开头的中外合作经费除外），市财政将继续严格执行 “当年预算、当年执行”的政策，并在政务网上对学校按月进行执行进度考核并报送教委。请各单位及时进行业务的办理，勿在年底突击花钱。

2.专项经费：项目编号含“B-”的经费，按项目计划加强执行力度。其中：对2021年以前专项项目结转资金，请在本年度的截止日期前加快执行（具体截止日期另行发布）。逾期学校将予以统筹安排及交回同级财政部门。

3.科研经费：项目编号含“C-”的经费，须按项目计划加强执行力度，以保证项目的顺利结题结项。请严格按照《上海师范大学科研经费报销管理办法》以及科技处发布的《上海市级以上科技项目与经费管理要求的重要提醒》进行报销。

四、其他注意事项

1.借款与冲账业务：

严格执行公务卡制度，原则上不进行借款。因特殊原因需借款的，冲账也应在原借款项目中支付，不足部分可以使用其他项目支付。财政性经费，借款当年必须结清。使用网上报销系统借款的，必须在网上进行冲账。

2.规范内部转账行为：

（1）各类校内资助经费、奖励经费，应严格按照预算执行，在归口部门安排预算的项目中进行列支，不得以内部转账形式转到其他部门使用。

（2）除涉及校内经营性、服务性部门的业务结算外（如接待服务中心、后勤服务中心、文印中心、信息化办公室信息服务类业务、使用学校设备开展测试业务等），其他业务一律不得内部转账。

（3）各单位之间的结算，应通过预算调拨的形式进行。

3.票据有效期：2021年开具的票据报销至2022年3月30日。每月最后一个工作日，因月底结账，不对外进行支付。

4.个人所得税汇算清缴：

每年3-6月，按照税务局的统一要求，通过个人所得税APP办理上一年度的个人所得税汇算清缴业务。特别强调，由于2021年起，所有发放给校内学生的，属于劳务性质收入，均按照劳务费的税率，代扣代缴个人所得税。因此，学生也需要，在规定时间内，自行完成汇算清缴进行多退少补。

特此通知

财务处

2022年1月17日